浙江省机关后勤经济发展中心关于开展

“小金库”专项检查工作的通知

各单位、各部门:

  根据《浙江省财政厅关于开展省级“小金库”专项检查工作的通知》精神和省机关事务管理局的部署安排,经后勤中心董经办会议研究,决定在后勤中心系统内开展“小金库”专项检查工作,现将有关事项通知如下:

  一、专项检查的对象

  后勤中心本级、下属各单位(含参股单位)

  二、专项检查的内容

  “小金库”检查的主要内容为:违反法律法规及其他有关规定,应列入而未列入符合规定单位账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产,重点是2015年以来各项“小金库”资金的收支数额及形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的,应追溯到以前年度。“小金库”主要表现形式包括:

  1、违规收费、罚款及摊派设立“小金库”;

  2、用资产处置、出租收入设立“小金库”;

  3、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”;

  4、经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”;

  5、虚列支出转移出资金设立“小金库”;

  6、以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”;

  7、上下级单位之间互相转移资金设立“小金库”;

  8、其他形式设立“小金库”。

  三、专项检查的具体方法

  对各单位的财务管理情况、会计核算情况及财务收支数据、业务数据和业务活动进行全面分析。

  1、核实收入。检查收入项目及收取方式,所有收入的来源渠道和环节。

  2、盘点现金。全面清理借条、收费票据、现金支票、空白支票和转账支票存根、作废存根等。

  3、检查支出。通过检查各项开支,确认是否有虚报冒领款项作“小金库”的情况。

  4、检查账户。核查银行账户的个数;核查对账单余额和会计账面余额是否一致,银行对账单上的每笔业务与单位银行存款帐是否一一对应,对摘要注明的资金刘翔是否相符等。

  5、抽查票据。检查各种收费票据的领用、缴销登记簿和存根,有无虚构支出、套取现金、转移资金的行为。

  6、核查往来。上缴的收入是否入账;代收的收入是否入账、是否全额入账;是否存在互相报销费的情况;一些长期挂账的往来款项是否异常。

  四、专项检查的安排

  1、动员部署

  2018年7月16日上午8点30,召开后勤中心“小金库”专项检查工作动员会,参会人员包括:领导班子、各下属单位负责人、全体财务人员、各级办公室负责人、经营管理部负责人。

  2、成立专项工作小组

  成立专项检查工作小组,由各级财务部、经营管理部抽调人员组成,负责专项检查工作的全面落实开展,责任人:赵宇。联系电话:(0571)87058086。

  成立举报受理工作小组,由中心纪委、各支部纪检委员相关人员组成,负责举报受理登记、保密保护、信息反馈工作。责任人:李炜东。举报电话:(0571)87058192;举报信箱:hqjjfzzx@163.com。

  3、开展自查和专项核查

  各单位组织人员力量对照相关要求,开展自查工作,填写《“小金库”检查及处理情况表》,并于7月31日前报送检查报告至后勤中心。

  专项检查工作小组将开展实地检查工作,具体安排为:

  后勤中心本级,时间为2018年7月16日至7月20日,检查人员为:赵宇、陈俏春、袁红、项美娟。

  同盛公司、德清公司、畅享公司,时间为2018年7月16日至7月20日,检查人员为:王凯、姜小荷、金瑶玛

  温州各公司,时间为2018年7月23日至7月27日,检查人员为:赵宇、陈俏春、王凯、袁红、许晓燕、项美娟

  五、纪律要求

  各单位、各部门要端正态度,全面组织检查工作,不走过场,不留死角。各单位、各部门要积极配合检查,及时提供检查所需资料、反馈检查意见,确保检查工作圆满完成。

  特此通知。